W przypadku dokonywania w formie AKTU NOTARIALNEGO czynności obejmującej:
- przeniesienie własności wartości majątkowej, w tym sprzedaż, zamianę lub darowiznę ruchomości lub nieruchomości,
- zawarcie umowy działu spadku, zniesienia współwłasności, dożywocia, renty w zamian za przeniesienie własności nieruchomości oraz o podział majątku wspólnego,
- przeniesienie spółdzielczego własnościowego prawa do lokalu, prawa użytkowania wieczystego oraz ekspektatywy odrębnej własności lokalu,
- wniesienie wkładu niepieniężnego po założeniu spółki,
- zawarcie umowy dokumentującej wniesienie lub podwyższenie wkładów do spółki albo wniesienie lub podwyższenie kapitału zakładowego,
- przekształcenie lub połączenie spółek,
- zbycie przedsiębiorstwa,
- zbycie udziałów w spółce,
o wartości stanowiącej równowartość 15 000 euro lub większej, notariusz zobowiązany będzie m.in. do ustalenia czy jesteście Państwo lub w okresie poprzednich 12 miesięcy byliście Państwo:
- osobą zajmującą eksponowane stanowisko polityczne
- członkiem rodziny osoby zajmującej eksponowane stanowisko polityczne
- osobą znaną jako bliski współpracownik osoby zajmującej eksponowane stanowisko polityczne.
W tym celu notariusz odbierze od Państwa w tym zakresie oświadczenie, które składane będzie przez Państwa pod rygorem odpowiedzialności karnej.
Zgodnie z treścią art. 2 ust. 2 pkt 11 ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, osobą zajmującą eksponowane stanowisko polityczne jest osoba zajmująca znaczące stanowiska publiczne lub pełniąca znaczące funkcje publiczne, w tym:
- szefowie państw, szefowie rządów, ministrowie, wiceministrowie oraz sekretarze stanu,
- członkowie parlamentu lub podobnych organów ustawodawczych,
- członkowie organów zarządzających partii politycznych,
- członkowie sądów najwyższych, trybunałów konstytucyjnych oraz innych organów sądowych wysokiego szczebla, których decyzje nie podlegają zaskarżeniu, z wyjątkiem trybów nadzwyczajnych,
- członkowie trybunałów obrachunkowych lub zarządów banków centralnych,
- ambasadorzy, chargés d’affaires oraz wyżsi oficerowie sił zbrojnych,
- członkowie organów administracyjnych, zarządczych lub nadzorczych przedsiębiorstw państwowych, spółek z udziałem Skarbu Państwa, w których ponad połowa akcji albo udziałów należy do Skarbu Państwa lub innych państwowych osób prawnych,
- dyrektorzy, zastępcy dyrektorów oraz członkowie organów organizacji międzynarodowych lub osoby pełniące równoważne funkcje w tych organizacjach,
- dyrektorzy generalni w urzędach naczelnych i centralnych organów państwowych oraz dyrektorzy generalni urzędów wojewódzkich,
- inne osoby zajmujące stanowiska publiczne lub pełniące funkcje publiczne w organach państwa lub centralnych organach administracji rządowej.
Wykaz krajowych stanowisk i funkcji publicznych, będących eksponowanymi stanowiskami politycznymi określa Minister właściwy do spraw finansów publicznych. https://www.gov.pl/web/finanse/akty-prawne-giif
Zgodnie z treścią art. 2 ust. 2 pkt 3 powołanej wyżej ustawy członkiem rodziny osoby zajmującej eksponowane stanowisko polityczne jest:
- małżonek lub osoba pozostająca we wspólnym pożyciu z osobą zajmującą eksponowane stanowisko polityczne,
- dziecko osoby zajmującej eksponowane stanowisko polityczne i jego małżonek lub osoba pozostająca we wspólnym pożyciu,
- rodzice osoby zajmującej eksponowane stanowisko polityczne.
Zgodnie z treścią art. 2 ust. 2 pkt 12 powołanej wyżej ustawy, osobą znaną jako bliski współpracownik osoby zajmującej eksponowane stanowisko polityczne jest:
- osoba fizyczna będąca beneficjentem rzeczywistym osób prawnych, jednostek organizacyjnych nieposiadających osobowości prawnej lub trustów wspólnie z osobą zajmującą eksponowane stanowisko polityczne lub utrzymująca z taką osobą inne bliskie stosunki związane z prowadzoną działalnością gospodarczą,
- osoba fizyczna będąca jedynym beneficjentem rzeczywistym osób prawnych, jednostek organizacyjnych nieposiadających osobowości prawnej lub trustu, o których wiadomo, że zostały utworzone w celu uzyskania faktycznej korzyści przez osobę zajmującą eksponowane stanowisko polityczne.